加强国际贸易融资风险管控

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所谓国际贸易融资，是指商业银行向进出口企业提供的与进出口贸易结算相关的，以商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产为基础的短期融资。它是企业在交易过程中利用各种金融工具增加现金流的一种融资方式。国际贸易融资具有明显的自我补偿特征，即随着商品周转、生产和销售的最终完成，银行贷款自然会从销售收入中得到偿还，因此通常被归类为低风险业务。然而，在全球金融危机挥之不去的背景下，处于国内和国际经济部门边缘的国际贸易融资业务受到国际贸易环境恶化和国内经济下行趋势的影响更大，面临各种风险因素的考验，贸易融资风险暴露速度加快。目前，国际贸易融资的突出风险体现在:利用虚假交易获取银行信贷，利用大宗商品融资套现，变相将资金转移到高风险领域；融资担保模式的不当选择，给企业互助担保模式下的担保链带来“双刃剑”效应，导致融资风险的扩散。商业银行应建立与经济下行周期相适应的风险控制体系，精心设计贸易融资信贷方案，实施交易风险管理，加强对物流和资金流的全方位监控，实施差异化贷后管理策略，实现国际贸易融资业务转型升级。

严格审查贸易背景的真实性

首先，通过“审查方法”，对双方的相关贸易合同、贸易文件、商业发票和交易历史记录进行认真核实，对合同条款是否明确、文件是否齐全、发票是否真实进行认真审查。其次，通过“比较法”，判断双方的交易关系是否合理，交易对象是否属于双方的业务范围，交易金额是否与双方的业务规模相匹配。第三，通过“检查法”，检查发票是否与交易合同的内容一致，从而防止企业通过虚假合同、发票、提单等单据骗取银行融资，并向风险控制门槛迈进。同时，应进一步提高贸易融资业务期限的合理性和科学性，根据企业的生产周期和销售退货周期进行合理计算，防止企业提前退回的资金被挪用。

精心设计贸易融资的信贷方案

对进出口企业给予贸易融资信贷，不仅要参考其信用评级和风险限额，还要充分考虑企业往年进出口量、交易对手合作时间、不同结算方式的比例、未来进出口预期、贸易周期和对不同融资产品的需求等因素，作为计算信贷金额的初始依据。在具体确定上，根据企业能够提供的风险缓释条件、不同贸易融资产品的风险特征等因素，可以合理核定贸易融资的授信额度。

同时，在设计贸易融资信贷方案时应考虑四个“匹配”:一是结算方式和融资产品的匹配。应根据不同的结算方式确定不同的贸易融资产品和融资比例。第二，贸易周期和融资周期是匹配的。有必要根据采购、生产和销售的周转周期来确定合理的融资期限，以防止融资期限的错配导致企业不及时付款或过度占用银行信贷，给还款带来不确定性风险。第三，进出口贸易融资的匹配。对于进出口相对平衡的企业，银行可以通过指定出口支付路线、接受出口应收账款、开立出口退税账户等方式控制其出口现金流量。，从而降低进口融资风险。第四，进出口贸易融资与国内贸易融资的匹配。在为客户办理国际贸易融资的同时，还可以办理国内贸易融资，这不仅可以打开国内贸易和对外贸易的完整交易链，而且有助于监控资本流动和货物流动的全过程，避免企业重复融资的风险。

加强交易风险管理

贸易融资风险的一个重要原因是客户将贸易融资基金用于其他目的，这使得融资基金处于指定的交易系统之外。在这种情况下，一旦发生事故，就很容易造成损失。因此，银行对贸易融资业务实施交易风险管理就显得尤为重要。所谓交易风险管理，是指银行对资金的支出和使用、商品的购销、资金的返还等全过程进行监管。在每个贸易融资项目下。通过加强对借款人上下游企业的管理，确保每个融资基金能够在相应的交易系统内运作，从而确保交易商品变现后产生的收入能够及时用于偿还贸易融资。简而言之，有必要监控单个贸易融资的商品流动和资本流动。通过实施交易风险管理，可以确保银行信贷资金专款专用，有助于银行有效控制客户的交易背景，对降低信用风险、遏制贸易融资中新的不良资产具有重要意义。

在监控物流方面，银行可以要求客户出具信托收据，指定承运商和仓储公司，要求客户通过贷款银行发送票据和质押货物等。，从而监控商品流通渠道的全过程，甚至在必要时采取有效措施处置商品，从而降低银行信贷风险。在资本流动监控方面，要严格按照贸易融资业务自我补偿的原则对贸易过程中的资本流动进行监控，以确保贸易融资业务的资本回报。对于每一笔贸易融资，都要保持资金的封闭运行，不允许挪用资金，以确保贸易融资的自我补偿。

完善贷后管理的激励约束机制

首先，结合贸易融资业务的风险特点，考虑风险导向和成本效益原则，根据客户风险、信贷产品风险和负债金额进行多维分类分析，并采取多层次差异化贷后管理策略。在贷后检查频率和风险控制措施方面，风险程度越高，管理越强，贷后检查频率越高，控制措施越严格。对于低风险的批量业务，可以采用均衡、科学、合理的贷后管理方法，如分层抽样、事后复检等。·在考虑贷后操作的金额时，把握工作重点。其次，根据不同融资产品的风险控制点，补充和明确了贸易融资日常贷后动态监管的内容。除了完成客户贷后管理、现场检查、数据分析、数据收集等“规定动作”外。应根据需要随时对关键贷后问题进行监控，并做好简要记录，作为判断贷后管理是否尽职和后续检查的重要依据。第三，提高贷后管理的责任意识，完善贷后管理的激励约束机制。要加强贷后员工的风险教育，使他们树立“贷后管理不仅是风险管理，更是经营战略”的理念，克服贷后管理过程中的思维松懈；同时，要完善激励约束机制，对相关人员的贷后工作进行监督和考核，促进贷后管理的有效实施，提高管理质量。

建立客户和融资计划的复核机制

第一，加强客户再检查。重点是客户经营状况、订单签署、贸易关系、现金流、担保、抵押品等的变化。；同时，要加强市场监管，密切跟踪大宗商品价格和行业景气情况，对市场波动较大或有下行迹象的商品及时发布“贸易融资风险提示”。对于存在潜在风险的客户，需要及时提高保证金比例或增加其他担保。第二，加强对贸易融资信贷计划的再检查。应建立信贷方案的“回顾”机制，跟踪客户交易对手、交易方式、结算方式和交易周期的变化，然后重新评估信贷总额、融资类型、融资期限和还款来源，必要时对信贷方案进行合理调整。