《保险保障基金提供流动支持暂行办法》征求意见 险企哪些情形可获保障基金

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记者黄蕾

自12月12日上海证券交易所独家报道中国保险监督管理委员会计划修订《保险保障基金管理办法》以来，市场高度关注即将增加的保险保障基金“流动性支持”使用功能。

那么，保险保障基金以何种方式为保险公司提供流动性支持呢？保险公司可以从担保基金获得何种风险的流动性支持？监管部门应该如何防范其背后的道德风险？

《上海证券报》昨日获悉，中国保监会专门研究起草了配套规则《保险保障基金流动性支持暂行办法》(以下简称《暂行办法》)，并从本周开始征求行业意见。

同时，可以应用三种情况

考虑到现实中保险公司由于某些原因存在暂时的流动性困难，无法满足正常退保和保险理赔的现金需求，中国保监会在修订完善《保险保障基金管理办法》的过程中，在资金支持和管理支持的基础上，在保险保障基金的使用功能中增加了“提供流动性支持”的条款。通过这种制度安排，有利于推进风险处置港建设，更好地化解风险。

根据《暂行办法》草案，保险保障基金主要通过提供贷款、购买保险公司发行的可转换债券等三种方式为符合条件的保险公司提供流动性支持。

那么，在什么情况下保险公司可以从保险保障基金获得流动性支持呢？保险公司同时符合三个条件的，可以向中国保监会申请保险保障基金流动性支持。

一是保险公司存在重大流动性风险，可能影响保单赎回，损害投保人利益；第二，保险公司本身及其股东无法通过市场化手段解决重大流动性风险；第三，申请流动性支持的保险公司应具备偿还本金和利息的能力，保险公司或其股东可以提供担保或其他形式的担保。

保险公司申请保险保障基金流动性支持，应当向中国保监会提交以下材料。包括:流动性支持申请，说明保险公司的基本情况、财务状况、流动性风险状况以及申请支持资金的具体金额和期限；流动性风险解决方案。资金偿还计划；流动性支持资金的担保性质，以及担保人的信用和还款能力等。

中国保监会可以在保险保障基金公司的参与下，组织专门的风险调查组进驻保险公司，进行风险调查和摸底。中国保监会将根据保险公司流动性风险状况，研究确定流动性支持方案，包括支持金额、期限、利率、支持方式、限制或禁止行为等。

设定严格的限制性要求

为防止道德风险，《风险暴露草案》对保险保障基金的流动性支持资金的使用、使用金额和偿还提出了严格的限制性要求。

首先，限制流动性支持基金的使用。根据规定，流动性支持基金仅限于支付投保人的保险利益，不得用于其他目的。

同时，设置金额的上限。规定保险保障基金向财产保险公司和人身保险公司提供的流动性支持金额不得高于上年末财产保险保障基金和人身保险保障基金余额的15%。

此外，在接受流动性支持期间，保险公司不得向股东支付股息、限制高管薪酬、借款、提供金融援助、支付(预付)或提供担保，也不得投资于非上市股权、房地产及相关金融产品和其他流动性较低的资产。同时，限制营业费用和开支的扩大，限制雇用更多的雇员，或补充和更新与现有雇员的劳动合同，其中包含高工资和报酬。中国保监会可以根据情况限制股东和保险公司管理层的业务权限。

保险公司还应制定切实可行的流动性支持资金偿还计划，并提供有效的信用增级措施。符合法定条件的保险公司及其股东或者其他第三方应当对流动性支持基金的本金和利息提供抵押、质押或者其他形式的超额或者等额担保。

公司不良债权逾期处置

除了在前端设定严格的限制性要求外，风险敞口草案还加强了实施流动性支持期间和之后的风险管理。

例如，保险保障基金公司可以向保险公司派出监督员，跟踪支持基金的使用情况，并敦促保险公司实施风险控制措施。保险公司应当每月向保险保障基金公司报告配套资金的使用情况。担保基金公司应每季度向中国保监会报告流动性支持方案的实施情况。

一旦发现保险公司非法使用流动性支持资金，保险保障基金公司有权停止提供支持，要求保险公司返还支持资金，并按约定追究保险公司的责任。

流动性支持到期时，保险公司应及时将资金返还给保险保障基金公司。如遇特殊情况，保险公司确实无法按期偿还贷款的，应当提出申请并说明情况。经保险保障基金公司审核并报中国保监会批准后，还款时间可以延长，但应当办理展期手续，展期最长不得超过六个月。

对于逾期或展期后逾期的基金，保险保障基金公司可以按照约定处分被担保财产，要求保证人履行责任，或者按照约定的条件将债权转为股权。保险保障基金公司可以根据保险公司的还款状况和具体风险，提前对保险公司实施资金归集、保全、重组和处置措施。

一旦保险公司难以按期偿还流动性支持资金，但具有可行的融资计划和退出安排、健全的公司治理结构、明确的股权和良好的信用状况，保险保障基金公司可以采用债转股或资产证券化的方式处置流动性支持后的不良债权。保险公司及其股东应承诺协助保险保障基金公司在处置流动性支持不良债权过程中办理相关手续。